Исчисление кредитных потерь коммерческого банка

Аффилиация: Саратовский социально-экономический институт (филиал) «Российский экономический университет имени Г.В. Плеханова»
Адрес: Российская Федерация

Название журнала

Общество и экономика

Выпуск

Выпуск 8

Страницы

118-127

Аннотация

Для определения состава кредитных потерь была проведена систематизация их видов. Анализ общих подходов к установлению размера потерь показал, что в различных сферах деятельности находят применение различные способы, некоторые из которых предлагают модели прогнозирования вероятностных величин, другие - ориентированы на измерение фактически понесенных потерь. Исследование показало, что эффективное решение задачи управленческого учета кредитных потерь предполагает построение комплексных моделей управления потерями банка.

Ключевые слова

банк, кредит, кредитные потери, риск-менеджмент, исчисление потерь

Получено

14.10.2018

Дата публикации

16.10.2018

Кол-во символов

523

Цитировать Скачать pdf Для скачивания PDF необходимо авторизоваться

ГОСТ	Аношкина Н. . Исчисление кредитных потерь коммерческого банка // Общество и экономика – 2018. – Выпуск 8 C. 118-127 [Электронный ресурс]. URL: https://oie.jes.su/S020736760000821-2-1 (дата обращения: 03.06.2024). DOI: 10.31857/S020736760000821-2
MLA	Anoshkina, Natalya "The calculation of credit losses in commercial banks." Obshchestvo i ekonomika 8 (2018):118-127. DOI: 10.31857/S020736760000821-2
APA	Anoshkina N. (2018). The calculation of credit losses in commercial banks. Obshchestvo i ekonomika (8), pp.118-127 DOI: 10.31857/S020736760000821-2

Цена публикации: 0

Всего подписок: 0, всего просмотров: 1235

Оценка читателей: голосов 0

1. Обзор банковского сектора Российской Федерации (Интернет-версия): Аналитические показатели, №185 март 2018 г. Банк России: Официальный сайт [Электронный ресурс] / Банк России, 2000-2018. - Электронн. данн. - Режим доступа: http://www.cbr.ru/analytics/bank_system/obs_185.pdf (дата обращения: 10.03.2018).

2. Ильина Л.В. Банковские страховые резервы: теория и методология формирования и ис- пользования // Саратов: СГСЭУ. 2006.

3. Шредер Н.Г., Швам Ю.А. Экономический анализ хозяйственной деятельности // М.: Научная книга. 2009.

4. Савицкая Г.В. Анализ хозяйственной деятельности предприятия / Учеб. пособие. 7-е изд., испр. // Мн.: Новое знание. 2002.

5. Caвицкaя Г.В. Принципы поиска резервов в анализе хозяйственной деятельности пред- приятия - Электронн. данн. - Режим доступа: http://www.elitarium.ru/poisk_rezervov_predprijatija/ (дата обращения: 06.03.2018).

6. Стражев В.И. Теория анализа хозяйственной деятельности / учеб. пособие. 2-е изд., испр. // Минск: Вышэйшая школа. 2014.

7. Гусятников П.В. Особенности управления кредитным риском экстремально редких со- бытий // Наука и общество. 2011. № 1. С. 10-13.

8. Гусятников П.В. Расчет ожидаемых потерь при оценке кредитного риска / Математиче- ское моделирование в управлении рисками: материалы международной научно- практической конференции // Саратов: Изд-во СГУ. 2012. С. 67-70.

9. Документ Базельского Комитета по банковскому надзору «Международная конверген- ция оценки капитала и стандартов капитала. Пересмотренные подходы. Уточненная версия» (International Convergence of Capital Measurement and Capital Standards. A Revised Framework. Comprehensive Version (Basel, June 2006). - Режим доступа: http://www.bis.org/publ/bcbs128.html (дата обращения: 10.03.2018).

10. О порядке расчета величины кредитного риска на основе внутренних рейтингов. Поло- жение Банка России от 6 августа 2015 г. №483-П.

11. Теория судебной экспертизы (судебная экспертология) // М.: Норма, 2017.

12. Ильина Л.В., Горевский А.С. Содержание и принципы разработки банковских кредитных технологий // Вестник СГСЭУ. 2012. №4. С.184-191.

13. О Плане счетов бухгалтерского учета для кредитных организаций и порядке его приме- нения: Положение Банка России от 27 февраля 2017 г. №579-П.